TRASCENDER, CONTABILIDAD Y GESTIÓN

Jesús Antonio Valenzuela Bojórquez

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Núm. 11 / mayo agosto del 2019

Tabla 6. Continuación...

Persona Responsable Actividades

Inicio del procedimiento

Elabora oficio de envío de informe de auditoría, y lo entrega al

25 Titular del OIC Titular del Ente y demás autoridades correspondientes, obteniendo el

acuse respectivo.

Registra resultados de la auditoría en el sistema correspondiente, auditoría, así como los montos auditados.

26 Supervisor de auditoría dando de alta todas las observaciones incluidas en el informe de

Recibe informe de auditoría y procede a la atención de las observaciones.

27 Titular del Área Auditada

Recibe oficio del Ente y soporte documental de la solventación de observaciones, analiza y elabora cédula de seguimiento, ya sea para seguimiento e integra toda esta información al expediente de auditoría.

28 Supervisor de auditoría y Auditor solventación total o parcial y envía al Ente el oficio de resultados de

Archiva expediente de auditoría conforme a la normatividad aplicable, previa instrucción de su superior inmediato.

29 Supervisor de auditoría

Realiza la evaluación del trabajo de la auditoría y evalúa a cada integrante del equipo de auditoría.

30 Titular del OIC

Fin del procedimiento

Fuente: Programa de Trabajo tomado del curso virtual “Seminario de Auditoría Gubernamental ”, el cual fue diseñado por el Secretario de la

Contraloría y Modernización Administrativa del Gobierno del Estado de Durango, procediendo a una modificación para adaptarlo a las

necesidades de la presente investigación.