TRASCENDER, CONTABILIDAD Y GESTIÓN
Jesús Antonio Valenzuela Bojórquez
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Núm. 11 / mayo – agosto del 2019
Tabla 6. Continuación...
Persona Responsable Actividades |
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Inicio del procedimiento |
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Remite al Titular del área de Responsabilidades del ÓIC o en su caso a la Coordinación General de Substanciación y Responsabilidades, el Informe de Presunta Responsabilidad Administrativa, mediante Oficio, obteniendo acuse respectivo. Se podrán remitir antes del cierre de la auditoría, sin consulta jurídica y sin hacerlo de conocimiento del Ente, la evidencia certificada de las observaciones con presunta responsabilidad administrativa resarcitoria y las disciplinarias con algún riesgo de prescripción u otra situación que se considere grave, para que actúe conforme a sus atribuciones. Esta situación será mencionada en el informe de auditoría. 16 Titular del OIC |
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Registra las observaciones con presunta responsabilidad correspondiente. 17 Supervisor de auditoría administrativa resarcitoria y las disciplinarias en el sistema |
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Recibe cédulas y en su caso efectúa correcciones, dejando evidencia Ente para sus comentarios. 18 Supervisor de auditoría de la supervisión efectuada y entrega cédulas de observaciones al |
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Área Auditada de la Dependencia Recibe las cédulas de observaciones y presenta información y o Entidad aclaraciones. 19 |
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20 |
Supervisor de auditoría |
Analiza conjuntamente con el auditor las respuestas del Ente y determina su razonabilidad, en su caso, instruye la aplicación de procedimientos adicionales o solventa la observación, dejando evidencia de tal hecho. |