TRASCENDER, CONTABILIDAD Y GESTIÓN
Jesús Antonio Valenzuela Bojórquez
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Núm. 11 / mayo – agosto del 2019
Tabla 6. Continuación...
Persona Responsable Actividades |
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Inicio del procedimiento |
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Elabora oficio de envío de informe de auditoría, y lo entrega al 25 Titular del OIC Titular del Ente y demás autoridades correspondientes, obteniendo el acuse respectivo. |
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Registra resultados de la auditoría en el sistema correspondiente, auditoría, así como los montos auditados. 26 Supervisor de auditoría dando de alta todas las observaciones incluidas en el informe de |
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Recibe informe de auditoría y procede a la atención de las observaciones. 27 Titular del Área Auditada |
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Recibe oficio del Ente y soporte documental de la solventación de observaciones, analiza y elabora cédula de seguimiento, ya sea para seguimiento e integra toda esta información al expediente de auditoría. 28 Supervisor de auditoría y Auditor solventación total o parcial y envía al Ente el oficio de resultados de |
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Archiva expediente de auditoría conforme a la normatividad aplicable, previa instrucción de su superior inmediato. 29 Supervisor de auditoría |
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Realiza la evaluación del trabajo de la auditoría y evalúa a cada integrante del equipo de auditoría. 30 Titular del OIC |
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Fin del procedimiento |
Fuente: Programa de Trabajo tomado del curso virtual “Seminario de Auditoría Gubernamental ”, el cual fue diseñado por el Secretario de la
Contraloría y Modernización Administrativa del Gobierno del Estado de Durango, procediendo a una modificación para adaptarlo a las
necesidades de la presente investigación.