Nallely Esther Villa Ruiz

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Núm. 12 / septiembre - diciembre del 2019 DOI: https://doi.org/10.36791/tcg.v11i4.73

Pp. 94-110

Para llevar a cabo esta revisión tomaremos de referencia el estado analítico del ejercicio presupuestario de egresos por partida del gasto de Progreso Fideicomiso Promotor Urbano de Sonora, este se encuentra dentro del avance presupuestal “Segunda parte 2016 ” este reporte nos muestra la cantidad y el porcentaje de presupuesto

que se ejerció por cada uno de los capítulos del gasto de 2016, esta información fue tomada de la plataforma de transparencia del gobierno del estado de sonora.

El gasto aprobado por capitulo para Progreso Fideicomiso ejercicio fiscal 2016 fue de (figura 11):

Figura 11. Gasto aprobado por capítulo 2016

Fuente: Elaboracion propia.

En el portal de transparencia podemos observar el siguiente avance presupuestal de Progreso Fideicomiso en el ejercicio fiscal 2016. En el cual podemos observar que hasta el 31 de Diciembre del capítulo: servicios personales se gastó $1, 920,237.00 (72%) de un presupuesto autorizado para esa partida de $2, 655,859.00 (100%). Del capítulo: materiales y suministros se gastó $49,881.00 (46%) de un presupuesto autorizado para esa partida de $108,500.00 (100%). Del capítulo: servicios generales se gastó $2, 098,748.00 (70%) de un presupuesto autorizado para esa

partida de $3,012,731.00 (100%). Y por último del capítulo: inversiones financieras y otras provisiones se gastó $10, 000,000.00 (100%) de un presupuesto autorizado para esa partida de $10, 000,000.00 (100%).

En general se gastó $14´068,866.00 que representa el 89% del presupuesto autorizado $15´777,090.00. Cumpliendo con sus metas establecidas y con un ahorro de su presupuesto del 11%. En la tabla 3 y grafico 1 se puede apreciar lo anterior mencionado.

Tabla 3. Avance Presupuestal 2016

Ejercicio del Presupuesto por

Partida / Descripción

Egresos

Aprobado Anual

% Pesupuesto

total

Egresos Pagado

Acumulado

% Avance

Anual

Presupuesto no

ejercido

% de Presupuesto

no ejercido

Servicios personales

$ 2,655,859.00

100%

$ 1,920,237.00

72%

$ 735,622.00

28%

Materiales y Suministros

$ 108,500.00

100%

$ 49,881.00

46%

$ 58,619.00

54%

Servicios Generales

$ 3,012,731.00

100%

$ 2,098,748.00

70%

$ 913,983.00

30%

Inversiones Financieras y Otras Provisiones

$ 10,000,000.00

100%

$ 10,000,000.00

100%

$ -

0%

$ 15,777,090.00

100%

$ 14,068,866.00

89%

$ 1,708,224.00

11%

Fuente: Elaboracion propia.